新京报深度

起首：商讯杂志社

近日，多家银行卷入的陈年单据案又被重提。苏州银行涉入其中，并教导风险。

涉9.81亿金融借款纠纷

10月14日，苏州银行发布了一则《对于诉官司项的公告》，将一齐在苏州银行上市前就曾发生的陈年单据案拉回世东谈主目前。

公告内容自大，苏州银行于2024年10月12日收到内蒙古自治区鄂尔多斯市中级东谈主民法院投递的三份《民事裁定书》，内蒙古自治区鄂尔多斯市中级东谈主民法院分别对被告宁波银行股份有限公司北京分行、中国民生银行股份有限公司广州分行、兴业银行股份有限公司福州分行忽视的统率权异议裁定驳回。

现在，案件处于立案受理阶段，尚未开庭审理，原告为鄂尔多斯农村交易银行股份有限公司，苏州银行看成被告之一，凭证收到的《民事裁定书》自大，案由为金融借款公约纠纷，涉案金额自大为9.81亿元。

苏州银行称，与鄂尔多斯农商行之间的公约纠纷案件已于2016年至2018 年技能经苏州市中级东谈主民法院、江苏省高等东谈主民法院、最高手民法院一审、二审以及再审，均接济苏州银行全部诉讼请求，并驳回了鄂尔多斯农商行的上诉请求及再审央求，且关连案件均已实行完了。对于这次涉诉案件，苏州银即将积极应诉，爱戴该行正当权利。

纠纷回溯

回想以前齿件，苏州银行在2016年的招股书中提到，2015年7月2日，鄂尔多斯农村交易银行向苏州银行转贴现一批交易承兑汇票，票面金额为6亿元；同日，苏州银即将其转贴现至宁波银行北京分行；同日，宁波银行北京分即将其转贴现至民生银行三亚分行。

但该批单据中，有5亿元到期后无法兑付,而后，民生银行三亚分行告状宁波银行北京分行，条目其支付承兑汇款4亿元，海南省高等东谈主民法院凭证央求追加将苏州银行列为该案第三东谈主；同期，宁波银行也向苏州银行进行诉讼追索，涉案金额分别为5000万元和4亿元；苏州银行也凭证鄂尔多斯农村交易银行之间的公约诳骗追索权。至此，这起连环诉讼案最终逝世承担落在苏州银行和鄂尔多斯农商行之间。

那时，苏州银行刚巧全力冲刺IPO的阶段，招股书自大，苏州银行2016年上半年竣事净利润10.72亿元，而该诉讼案的涉案金额就高达4.5亿元，接近上半年净利润的二分之一。苏州银行在招股书中也暗示，“如果法院最终作念出不睬本行的判决，可能将对本行的财务情状及筹画事迹酿成不利影响。”

但好在，在这起连环单据诉讼案中，苏州银行诚然败诉给宁波银行，但历程长达两年时代的勤勉，最终以苏州市中院裁定，拍卖、变卖鄂尔多斯农村交易银行抓有的三支面值狡计达7.3亿元的国开债券告终，也让那时还在IPO列队中的苏州银行松了语气。

如今时隔近6年的案件，被鄂尔多斯农村交易银行再次搬上台面，并条目令民生银行三亚分行及汉康公司、季铭铭、孙占新及关联企业以及各家银行承担还款职守及抵偿职守，涉案金额自大为9.81亿元及该案全部诉讼用度。

苏州银行在近日的《对于诉官司项的公告》中暗示，鉴于本次公告的涉诉案件尚未开庭审理，本次诉官司项对苏州银行本期利润或期后利润的影响具有不笃定性，最终骨子影响以法院判决为准。但诉讼触及9.8亿的主见实属算不上是一个少许目。

“一体三翼”的发展策略

苏州银行前身为江苏东吴农村交易银行股份有限公司，2010年9月改名为现名，机构性质由农村交易银行漂浮为城市交易银行。

2019年8月，苏州银行在深圳证券来回所上市，看成苏州唯独一家法东谈主上市城市交易银行，驻足苏州，深耕江苏，全面融入长三角，在省内开设12家分行和181家网点，业务基本覆盖江苏全境。

现在，江苏省内上市银步履9家，上市城商行有江苏银行、南京银行和苏州银行三家。终结2023年末，苏州银行的存、贷款阛阓份额占比分别为5.93%和4.14%，在省内名次均位列第五。

终结2024年6月末，苏州银行的财富总数为6595.14亿元，较上年末在增长了576.73亿元，增幅为9.58%；其中，披发贷款和垫款3124.87亿元，占财富总数的47.38%，较岁首增长了313.50亿元，增幅为11.15%。欠债总数为为6100.27亿元，较上年末加多558.51亿元，增幅10.08%；其中，领受入款总数为4239.89亿元，占欠债总数为69.50%，较岁首增长了515.58亿元，增幅为13.84%，财富总数稳步扩增。

在发展策略上，2024年是苏州银行新三年发展策略目的的开局之年，按照新三年发展策略目的，苏州银行聚焦“一体三翼”策略布局，以客户为中心，明确公司业务、零卖业务、金融阛阓三伟业务板块筹画策略，目的以此鼓励苏州银行举座业务的协同发展。

本年上半年，苏州银行仅竣事营业收入63.88亿元，较岁首增长了1.18亿元，同比仅微增1.88%；竣事净利润30.44亿元，较岁首增长了3.07亿元，同比增幅11.20%。

从营收结构来看，苏州银行的营收增速放无礼其传统利息业务收入下落连系。在利息净收入下滑的情况下，苏州银行的营收仍能保抓增长，主如果收成于其非息净收入中，投资收益和公允值变动收益同比加多。

同期，本年上半年，苏州银行发生营业开销28.05亿元，较岁首下落了0.28亿元，降幅为9.02%。其中，主如果信用减值逝世在本年上半年仅开销4.99亿元，较上年同期下落了4.21亿元，降幅达到45.74%。

不良与拨备的情况

在不良方面，数据自大，终结2024年6月末，苏州银行的不良贷款率为0.84%，与岁首抓平；不良贷款余额为27.37亿元，较岁首上涨2.76亿元。

诚然苏州银行的不良率同上年抓平，但苏州银行的贷款五级分类数据自大，终结6月末，苏州银行的暖和类贷款率为0.88%，较岁首增长了0.07个百分点；次级类贷款率为0.18%，较岁首下落了0.23个百分点；可疑类贷款率为0.34%，较岁首增长了0.23个百分点；逝世类贷款率为0.32%，与上年抓平。

从过期期限离别上，苏州银行终结6月末，过期贷款余额为30.19亿元，较岁首加多42.2%，而过期贷款的增量主要迷惑在过期90天及以内、过期90天-1年两个时代段，分别较岁首增长了3.82亿元和4.60亿元。无论是暖和类贷款环比上涨，还是上半年较多的新增过期贷款，均意味着苏州银行的信贷财富质地值得警惕。

从行业离别来看，终结2024年6月末，苏州银行的公司贷款不良余额为14.80亿元，较岁首增长了0.9亿元；不良率为0.64%，较岁首下落了0.11个百分点。其中，公司不良贷款主要迷惑在制造业、房地产业、批发和零卖业，不良贷款率分别为0.78%、1.64%、1.31%。

值得提神的是，苏州银行的个东谈主贷款质地却和公司贷款质地以火去蛾中，终结2024年6月末，苏州银行的个东谈主贷款不良余额为12.58亿元，较上年末增长了2.67亿元；不良率为1.33%，较岁首在增长了0.31个百分点。其中，个东谈主不良贷款主要迷惑在个东谈主筹画贷款，不良贷款余额为8.75亿元，占其个东谈主不良贷款总数的69.60%；不良率为2.27%，较岁首增长了0.76个百分点。

另外，《商讯杂志社》提神到，苏州银行的拨备覆盖率诚然较岁首下落了35.97个百分点，但仍处在486.80%的高位，远高于监管部门条目，呈现“高拨备、低不良”的情况。

终结2020年至2023年年末，苏州银行的拨备覆盖率分别为291.74%、422.91%、530.81%、522.77%，因此，投资者怀疑其在“藏粮过冬”。

2019年9月26日，财政部网站发布的《金融企业财务规定(征求成见稿)》自大，为确凿反应金融企业筹画效能，防备金融企业利用准备金调遣利润，对于大幅超提准备金给予表率。以银行业金融机构为例，监管部门条目的拨备覆盖率基本模范为150%，对于稀奇监管条目2倍以上，应视为存在秘籍利润的倾向，要对逾额计提部分求教成未分派利润进行分派。

而早在2018年3月，原银监会曾经下发过见告，将150%的拨备覆盖率硬性条目，诊疗为120%~150%的弹性区间，贷款拨备率则由2.5%诊疗到1.5%~2.5%。

某银行东谈主士曾经对媒体暗示，“拨备覆盖率保管在很高的水平，主要还是为了以丰补歉、藏粮过冬。”一方面，银行出于对自己情况的预判，需要在盈利较好的时候，加多拨备筹划改日风险披露，另一方面也要处分存量不良财富。